Налог на биткоин. Как это работает в разных странах

Рейтинг брокеров бинарных опционов за 2020 год по надежности:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Самый лучший брокер бинарных опционов. Подходит для новичков! Получите бонус за регистрацию счета:

Налог на криптовалюту в разных странах

Налог на криптовалюту – последнее время одна из наиболее актуальных тем в России. По данным на 30 марта 2020 года в Госдуме готовятся поправки, которые сделают цифровые валюты налогооблагаемыми. Так, каждый, кто работает с криптовалютами, обязан будет платить налог в размере 13%. В данной статье мы поговорим о том, как это будет осуществляться и как обстоят дела с криптоналогами в других странах.

Налог на криптовалюту в России

Пока все майнеры и криптотрейдеры могут вздохнуть с облегчением, ведь в России пока не сформирована конкретная правовая база относительно криптовалют. Она только предложена управляющими органами и будет рассмотрена в июне этого года. Еще один интересный момент – на сегодня в РФ не разработана система отслеживания майнеров, поэтому как и кто будет следить за уплатой налогов, непонятно.

Существует предположение, что пользователей, которые занимаются добычей цифровых монет, будут вычислять по наличию заграничных счетов, но тут также есть множество нюансов.

Налог на криптовалюту в США

В США законодательная база относительно криптовалют и налогообложения более развита. Там биткоин и прочие монеты считаются собственностью, ведь прибыль с них формируется за счет прироста капитала. Такие правила были определены еще в 2020 году. 1 января текущего года налоговая база была несколько скорректирована – теперь плата взимается с каждой криптовалютной операции.

Примечательно, что налогом облагаются и майнеры, и трейдеры, и даже просто держатели. Они обязаны выплачивать от 10 до 37% подоходного налога в зависимости от дохода, полученного с разницы курсов. Если Вы владеете криптовалютой дольше одного года, то дополнительно выплачиваете 24% в рамках долгосрочного налога.

Налог на криптовалюту в Канаде

В Канаде криптовалюты приравниваются к продукту. Соответственно, любые покупки за цифровые монеты считаются бартерной сделкой и облагаются налогом. Кроме того, дополнительно будет взиматься налог на прирост капитала. При этом даже заработная плата считается налогооблагаемой.

Отдельно рассматривается коммерческий майнинг – налог будет корректироваться в каждом конкретном случае.

Налог на криптовалюту в Евросоюзе

Если говорить об общей ситуации в ЕС, то там криптовалюты не рассматриваются как товар или собственность, а считаются валютами. В зависимости от конкретного государства будут взиматься различные виды налогов. Например, в Германии цифровые монеты облагаются налогом на прирост капитала, а в Великобритании взимается корпоративный и подоходный налог, но при этом обменные операции на фунт стерлингов не облагаются.

ТОП лучших русскоязычных брокеров бинарных опционов:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Самый лучший брокер бинарных опционов. Подходит для новичков! Получите бонус за регистрацию счета:

Налог на криптовалюту в Японии

С 1 апреля 2020 года криптовалюта в Японии считается полноценным платежным средством и валютой, поэтому правительство не взимает налогов за различные операции с ней.

Прочтите, это ВАЖНО:  Отзывы о торговле бинарными опционами на DailyTrades мнение реальных трейдеров

Налог на криптовалюту в Китае

На сегодняшний день в Китае до сих пор не разработаны конкретные правила налогообложения криптовалют. Китайские трейдеры попросту выплачивают подоходный налог и налог на прирост капитала. Также торговля монетами может облагаться НДС.

Стоит отметить, что в Китае достаточно остро стоит вопрос с майнингом, ведь он приводит к повышенному энергопотреблению в стране, а также носит спекулятивный характер, поэтому в скором времени налоговая политика может стать куда жестче.

Налог на криптовалюту в разных странах

Криптовалюта заменяет обычные деньги во многих странах мира и имеет реальную стоимость. Ее используют не только для проведения расчетных операций, но и в качестве инвестиционного инструмента. Это привело к тому, что в правовом вакууме, созданном цифровыми валютами, начали появляться новые нормы и правила. Одно из нововведений – налог на криптовалюту. Несмотря на то, что в некоторых государствах электронные деньги не имеют статуса законного платежного средства, в налоговых службах предлагают задействовать определенные нормы налогообложения. В разных странах они отличаются. Рассмотрим нормативы, регулирующие налогообложение криптовалют, в некоторых из них.

США: криптовалюта как имущество

В США электронные деньги рассматриваются не как валюта, а в виде имущества. Поэтому транзакции с их использованием облагаются налогом по тому же принципу, что и частная собственность.

Резиденты США, для которых криптовалюта является платежным средством за услуги и товары, включают ее стоимость в налоговую декларацию (они подают ее ежегодно). Электронным деньгам присваивается статус капитального актива. Майнеры, которые добывают их с использованием собственного оборудования, также платят налог (они прибавляют их рыночную стоимость к своему годовому валовому доходу).

Операции с цифровыми деньгами в Австралии как бартерные соглашения

С точки зрения налогообложения электронные деньги рассматриваются в Австралии как актив, а не платежное средство. Компании, использующие их для совершения транзакций, должны записывать даты выполненных операций, а также документировать по образцу.

Криптовалюта, используемая в личных целях, освобождается от уплаты налога в двух случаях: когда ею оплачивают услуги и товары личного потребления или сумма проводимой сделки не превышает эквивалент в 10 000 австралийских долларов.

Добывающие виртуальную валюту майнеры приравниваются к биржевым торговцам и платят соответствующий налог.

Статус иностранной валюты в Великобритании

В Великобритании электронные деньги рассматриваются как иностранные, поэтому по отношению к ним действуют налоговые правила, идентичные тем, что применяются к доходам в инвалюте. Совершение спекулятивных транзакций с биткоинами налогом не облагается. Согласно правилам, продиктованным налоговой службой Великобритании, все операции с использованием виртуальной валюты рассматриваются с оглядкой на ряд обстоятельств и индивидуальных фактов.

Прочтите, это ВАЖНО:  Теневая экономика

Как налоговики разных стран борются с неуплатой налогов, связанных с криптовалютами

После огромного роста криптовалют в 2020 году налоговики всего мира по-новому взглянули на криптовалютные доходы своих граждан. Биткоин и другие криптовалюты с тех пор пережили огромный спад, однако налоговые органы заинтересованы в том, чтобы владельцы криптовалют подавали свои декларации должным образом. В некоторых случаях налоговики также применяют штрафные санкции в отношении тех, кто пытается скрыть свои виртуальные валюты и доходы от них.

Сегодня мы расскажем о том, как налоговики различных стран работают с неуплаченными налогами, которые связаны с криптовалютами и доходами от них.

Служба внутренних доходов (IRS) США в 2020 году разослала письма 10 000 владельцам и бывшим владельцам криптовалют с напоминанием о том, что у них могут быть неуплаченные налоги в результате совершения криптовалютных сделок за последние два года.

В 2020 году IRS выпустила руководство, классифицирующее криптовалюты как собственность. Руководство напоминает, что торговля криптовалютами рассматривается как налогооблагаемое событие. Американские налогоплательщики, которые получили прибыль от своих криптовалют, сталкиваются с штрафами и налогом на криптовалюты в размере от 10% до 37%, хотя точная цифра зависит от срока хранения активов.

IRS преследует тех граждан, которые не подали декларации о доходах или неправильно представили свои криптовалютные доходы. Однако в случае ошибки граждане могут подать изменённые налоговые декларации. За мошенничество или уклонение от налога власти могут применить очень жёсткие санкции.

Великобритания

HMRC, Налоговое агентство Великобритании, недавно обратилось к криптовалютным биржам с просьбой предоставить информацию о клиентах с целью их налогообложения. Среди таких бирж оказались Coinbase, eToro и CEX.io.

Цель HMRC – отследить тех граждан, которые, возможно, не заплатили налоги со своих криптовалютных активов. HMRC также выпустило руководство для владельцев криптовалют в 2020 году, в котором объясняется, что налоги взимаются с прироста капитала и с прибыли. Агентство утверждает, что уполномочено в соответствии с законом требовать информацию о клиентах у бирж, так как купля и продажа криптовалют потенциально связаны с налоговыми обязательствами.

В целом, Великобритания выделяет налог на прибыль компаний, налог на доходы физических лиц и налог на прирост капитала, которые подлежат уплате, если субъект занимается криптовалютными транзакциями.

Швеция

Швеция также начала принимать строгие меры против тех, кто занимался / занимается криптовалютами и не задекларировал свои налоги. Рост криптовалютных транзакций в стране привёл к тому, что власти хотят 30%-й налог с криптовалютных доходов.

Прочтите, это ВАЖНО:  Bolshoy-kush.com и Огромный шиш

В начале 2020 года Шведское налоговое агентство (STA) предъявило гигантский налоговый счёт в $1 млн. трейдеру Линусу Дункеру в результате того, что он совершил определённый объём прибыльных торгов в 2020 — 2020 гг., однако не учёл в налоговой декларации сумму, за которую купил биткоины. В итоге оказалось, что Дункер должен заплатить почти 300% вместо 30%.

STA теперь расследует дела 400 человек, которые могут быть привлечены к ответственности за неуплату налогов, связанных с криптовалютами.

Австралия

В Австралии владельцы криптовалют и трейдеры должны сообщать о своих доходах и налогах в Австралийское налоговое управление, которое классифицирует биткоины и другие криптовалюты как собственность. Налогоплательщики в Австралии должны платить налоги на прирост капитала, находящегося в активах. Налогообложение криптовалют в Австралии очень похоже на американское.

Бразилия

Департамент федеральных доходов Бразилии выпустил руководство, согласно которому криптовалютные трейдеры должны сообщать обо всех своих транзакциях, которые превышают сумму $7600 в национальное казначейство страны. Такой порядок действует с 1 августа 2020 года, и любой, кто не выполняет эти правила, подвергается штрафам и пеням.

Южная Корея

Национальная налоговая служба Южной Кореи совсем недавно объявила о том, что использование биткоинов в сделках подлежит налогообложению. Хотя пока в стране нет случаев привлечения к ответственности трейдеров, агентство стремится ввести соответствующие налоги на прирост капитала и НДС.

Индия

Центральное управление по прямым налогам Индии (CBDT) заявило, что трейдерам, которые не декларируют свои криптовалютные доходы или не платят налоги с них, грозят судебные иски. Правительство недавно начало рассылку уведомлений тем гражданам, которые, по их сведениям, не заплатили налоги со своих криптовалютных сделок.

Швейцария

Швейцария известна своими дружественными правилами по отношению к виртуальным валютам и бизнесу, связанному с ними. Для целей налогообложения Швейцария рассматривает криптовалюты как иностранную валюту.

В Швейцарии майнеры и граждане, которые получают зарплату в криптовалютах, должны платить подоходный налог, в то время как криптовалютная торговля облагается корпоративным налогом. Однако, если вы не занимаетесь криптовалютным трейдингом профессионально, вы можете быть освобождены от налога на прирост капитала.

Следует отметить, что налоговики в различных странах чаще всего сталкиваются с проблемой классификации криптовалют для целей налогообложения. Некоторые страны классифицируют криптовалюты как собственность, а другие рассматривают их как товар, финансовый актив или иностранную валюту. В любом случае, следует быть готовым заплатить налоги с криптовалют, а их неуплата может привести к уголовному преследованию и штрафным санкциям.

Брокер бинарных опционов, выдающий бонусы за регистрацию:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Самый лучший брокер бинарных опционов. Подходит для новичков! Получите бонус за регистрацию счета:

Добавить комментарий